1.          学校的所有财务收支预算、计划、报告，都应当首先送计财部门。由计财部门统一归口、依照财政、财务制度的规定及本单位、本地区的财力可能程度，提出可否开支的意见，然后实行分级审核的原则。

2.          学校的财务收支审批实行联签手续，数额金额300元以下的开支由总务主任签名审批，数额金额300元—10000元的开支由校长签名审批，数额金额10000元以上的开支，应有校务会集体讨论，校长根据讨论的决定审批审核。

3.          未经审批、未经允许产生的开支，学校不予报销，费用由经手人承担。

4.          所有报销发票，应注明事由，有经手人、分管领导、总务主任、校长签字，手续不全的，财务人员有权拒报。

5.          物品采购，必须及时交校产保管员核定，并在发票上签收后才能报销。手续不符而报销的票据，一经查出，由财会人员负责追回已报销的经费。